English
Corporate Governance
Omdat EBN niet beursgenoteerd is, hoeft de organisatie de Corporate Governance Code niet te hanteren. EBN volgt wel het beleid van de overheid voor staatsdeelnemingen: we onderschrijven het uitgangspunt van de code dat transparantie naar belanghebbenden cruciaal is en richten ons naar de principes van de code. Dit geldt niet voor alle ‘best practice bepalingen’ die horen bij deze principes omdat deze grotendeels niet relevant en dus niet toepasbaar zijn voor EBN.
EBN richt zich naar de volgende principes uit de Corporate Governance Code:
- II.1: het bestuur: de taak en de werkwijze
- II.3: het bestuur: tegenstrijdige belangen
- III.1: de raad van commissarissen: taak en werkwijze
- III.2: de raad van commissarissen: onafhankelijkheid
- III.3: de raad van commissarissen: deskundigheid en samenstelling
- III.4: de raad van commissarissen: de voorzitter van de raad van commissarissen en de secretaris van de vennootschap
- III.5: de raad van commissarissen: samenstelling en rol van de drie kerncommissies van de raad)
- III.6: de raad van commissarissen: tegenstrijdige belangen
- III.7: de raad van commissarissen: bezoldiging
- V.1: financiële verslaggeving
- V.2: rol benoeming, beloning en beoordeling van het functioneren van de externe accountant
- V.3 en V.4: relatie en communicatie van de externe accountant met de organen van de vennootschap
Aandeelhouder
EBN is een besloten vennootschap met de Nederlandse Staat als enige aandeelhouder. Het beheer van de aandelen is ondergebracht bij het ministerie van EL&I. In 2010 is eenmaal een aandeelhoudersvergadering gehouden. In aanvulling daarop hebben het ministerie en EBN regelmatig informeel overleg gevoerd.
De aandeelhouder benoemt de directie en de commissarissen van EBN en stelt de jaarrekening vast. Daarnaast is in de statuten van EBN opgenomen dat de directie voor bepaalde besluiten de goedkeuring van de aandeelhouder nodig heeft. Bijvoorbeeld bij het aangaan of verbreken van een duurzame samenwerking of investeringen met een waarde van meer dan € 200 miljoen.
Bestuur van de onderneming
De directie van EBN is collectief verantwoordelijk voor het besturen van de vennootschap en de onderneming. In het directiereglement, dat is goedgekeurd door de raad van commissarissen, is opgenomen hoe de taken tussen de directieleden zijn verdeeld. De directie vergadert zo mogelijk één keer per week. Waar nodig legt de directie besluiten ter goedkeuring voor aan de aandeelhouder of de raad van commissarissen. Daarnaast draagt het bestuur zorg voor een goed werkend intern risicobeheersing- en controlesysteem, waarover we in het volgende hoofdstuk van dit jaarverslag rapporteren.
De aandeelhouder stelt het beleid voor de bezoldiging van de directie vast. Binnen de kaders van dat beleid bepaalt de raad van commissarissen de beloning van de individuele directieleden.
Raad van commissarissen
EBN heeft sinds 1 januari 2006 een raad van commissarissen, waarvan de voorzitter en de leden worden benoemd door de aandeelhouder. De raad houdt toezicht op de directie en staat waar nodig de directie met raad bij. De directie van EBN voorziet op haar beurt de raad van de nodige informatie.
Externe accountant
De aandeelhouder benoemt de externe accountant, waarbij de raad van commissarissen een voordracht kan doen. In 2009 is Ernst & Young benoemd om de jaarrekeningen over de jaren 2009, 2010 en 2011 te controleren.
Gedragscode en klokkenluiderregeling
Ook binnen de eigen organisatie hecht EBN aan duidelijkheid en transparantie. Zo beschikt EBN over een gedragscode die voor alle medewerkers geldt. Deze vormt een leidraad bij het maken van keuzes en het nemen van beslissingen. Bovendien gebruiken we de gedragscode om het gedrag van de onderneming en van individuele werknemers te toetsen. Voor individuele klachten kunnen werknemers terecht bij een vertrouwenspersoon of bij de klachtencommissie. Op basis van de klokkenluiderregeling kunnen medewerkers eventuele vermeende misstanden in de onderneming melden aan de voorzitter van de directie of de raad van commissarissen. In 2010 zijn geen misstanden gemeld.
